3.8. Кредит. Кредитно-банковская система

В рыночной экономике деньги должны участвовать в процессе кругооборота ресурсов, благ и услуг, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства поступают на рынок ссудных капиталов, где сводятся вместе владельцы временно свободных финансовых ресурсов (ссудного капитала) и нуждающиеся в этих ресурсах юридические и физические лица, а затем размещаются в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.

Кредит - совокупность экономических отношений, возникающих в связи с формированием и использованием ссудного фонда. В узком смысле под кредитом понимают предоставление ссуды в денежной или товарной форме кредитором (физическим или юридическим лицом) другому лицу (заемщику) на условиях срочности, возвратности и оплачиваемости процента за услугу (ссудного процента).

Источниками образования ссудного фонда являются:

Все участники кругооборота ресурсов рыночной экономики заинтересованы в расширении кредитных отношений. Фирмы, пользующиеся кредитом, получают дополнительную прибыль, а банки, использующие кредит, получают ссудный процент.

Ссудный процент - цена, уплачиваемая за пользование деньгами. По экономическому содержанию ссудный процент - это часть прибыли, которую предприниматель выплачивает собственнику ссудного капитала. Данный показатель обычно рассматривают не как абсолютную величину уплачиваемой суммы, а как процент от занятых денег (например, 10%).

Существуют разнообразные формы кредита [19].

К основным формам относятся коммерческий и банковский кредиты.

Коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый предприятиями, объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу. Он предоставляется в товарной форме, прежде всего путем отсрочки платежа, и в большинстве случаев оформляется векселем.

Коммерческий кредит не распространен широко: во-первых, он ограничен размерами резервного фонда предприятия-кредитора; во-вторых, он предоставляется в товарной форме, то есть не может, например, использоваться для выплаты заработной платы; в-третьих, он может быть предоставлен лишь предприятиями, производящими средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют, а не наоборот.

Банковский (финансовый) кредит - это кредит, предоставляемый кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйственным объектам (частным предпринимателям, предприятиям, организациям и т.п.) в виде денежных ссуд. Эти кредиты могут обслуживать не только обращение товаров, но и накопление капитала. Они являются преимущественной формой кредитных отношений.

Существуют другие формы кредита.

Формы кредита различаются по времени, на которое он предоставляется: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).

Преимущества банковского кредита определяют целесообразность изучения кредитно-банковской системы подробнее. Кредитно-банковская система представляет собой комплекс валютно-финансовых учреждений, осуществляющих регулирование хозяйства через систему сжатия или расширения денежной массы. Современная кредитно-банковская система представлена тремя уровнями: центральным (национальным) банком, коммерческими банками и специализированными кредитно-финансовыми учреждениями.

Центральный банк (ЦБ) - основа кредитной системы, которую называют "банком банков". Он принадлежит государству и используется им для регулирования макроэкономических процессов и пропорций. К основным функциям ЦБ относятся:

Коммерческие банки - кредитные институты универсального характера. Их услуги, называемые банковскими продуктами, весьма разнообразны. В современных условиях они предлагаю своим клиентам до 600 видов услуг, в том числе:

Все услуги коммерческих банков подразделяются на пассивные (прием депозитов, т.е. привлечение средств клиентов в банк), активные (выдача кредитов, т.е. размещение средств) и комиссионные услуги по поручению различных организаций. Прибыль банков формируется как разница между суммой процентов, получаемой ими по выданным кредитам, и суммой процентов, уплачиваемых ими по депозитам.

Любой субъект рыночной экономики может воспользоваться услугами коммерческих банков: население имеет возможность хранить свои сбережения на счетах банка, брать кредиты на потребительские нужды; предприятия, открывая расчетные счета, осуществляют через них расчеты со своими партнерами. Выбор банка осуществляется с учетом его ликвидности, то есть с учетом способности своевременно погашать свои обязательства перед клиентами. В свою очередь, банк вступает во взаимоотношения с клиентами с учетом кредитного риска или степени опасности невозврата заемщиком в установленный срок долга или ссудных процентов.

Специализированные кредитно-финансовые учреждения - учреждения, которые занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. Это инвестиционные и пенсионные фонды, страховые компании, ипотечные банки, ссудно-сберегательные ассоциации т.п. Все они формируют определенные фонды по аккумуляции сбережений и направлению их в инвестиционные вложения, вложения в облигации и акции частных компаний. В итоге они осуществляют:

В отличие от банков данные учреждения осуществляют ограниченное количество операций и концентрируют свою деятельность в относительно узких сферах кредитного рынка.